<< Kliknij żeby wyświetlić spis treści >> Nawigacja:  Podstawy działania modułu FK > Podstawowe zasady pracy z programem > Wprowadzanie dokumentów księgowych

 

Lata księgowe

 

Zapisy księgowe są wprowadzane w kontekście bieżąco wybranego roku i okresu księgowego.

Identyfikator roku księgowego jest widoczny w pasku tytułu okienkach prezentujących dokumenty i konta .

W programie możemy tworzyć kolejne lata księgowe - zazwyczaj są one zgodne z latami kalendarzowymi.

Program umożliwia zdefiniowanie początku roku księgowego oraz podanie ilości okresów w danym roku księgowym.

 

Okresy księgowe

 

Jeżeli rok obrachunkowy zaczyna się w styczniu to zasadniczo numer okresu jest zgodny z numerem miesiąca kalendarzowego.

Dokument bilansu otwarcia (BO) jest księgowany w okresie 0

Dokumenty związane z zamknięciem roku (np.przeksięgowania na konto wyniku finansowego mogą być księgowane w okresie końcowym (13) - w ten sposób mamy wciąż łatwy dostęp do sald  miesiąca 12

 

O przynależności dokumentu do danego okresu obrachunkowego decyduje pole okres z nagłówka i pozycji dokumentu.

Wprowadzanie dokumentów w obrębie jednego roku księgowego może odbywać się równocześnie dla kliku otwartych okresów księgowych.

Ilość otwartych okresów można zmieniać za pomocą parametru bazy danych. Nie zaleca się jednak żeby ilość otwartych okresów była większa niż 3.
 
Na początku pracy z programem okresem bieżącym jest okres 1 a dopuszczalna ilość otwartych okresów to 2. Dokumenty możemy księgować wtedy dla okresu 1 i 2. Księgowanie dokumentów dla okresu 3, będzie możliwe po zamknięciu okresu 1 itd.

 

Dokumenty, dzienniki

 

Dokumenty są dzielone na dzienniki częściowe wg typu dokumentu. Typy dokumentów można ustalić w dowolny sposób (poza wyróżnionym typem BO służącym do wprowadzania bilansu otwarcia).

Dokumenty księgowe są numerowane począwszy od numeru 1 w obrębie każdego dziennika. Podczas wprowadzania nowego dokumentu program proponuje kolejny numer (można go zmienić). Pozycje dokumentu (zapisy księgowe) są numerowane w dwojaki sposób. Podczas wprowadzania uzyskują kolejny numer w obrębie dokumentu, a podczas księgowania uzyskują kolejny numer w obrębie właściwego dziennika. Numerację zapisów księgowych program prowadzi automatycznie.

Przed zaksięgowaniem dokumentu program sprawdza zgodność sumy Wn i Ma, jeżeli sumy są niezgodne program odmawia zaksięgowania takiego dokumentu.

(Program może pracować także w niezalecanym trybie jednego dziennika bez podziału na dzienniki częściowe - numeracja jest wtedy wspólna dla dokumentów różnych typów - tryb ten można ustawić poprzez zmianę odpowiedniego parametru zestawu baz danych. Uwaga: bezwzględnie nie powinno się zmieniać tego trybu jeżeli w danym zestawie danych (roku) są już wprowadzone dokumenty księgowe! )

 

Rodzaje dat wprowadzanych w dokumentach księgowych

 

W nagłówku dokumentu:

Data wprowadzenia - data wprowadzenia/zapisu do systemu dokumentu ksiegowego (grupy dekretów oznaczonych symbolem typu dokumentu i kolejnym numerem )

W pozycjach  dokumentu:

Data operacji - data operacji gospodarczej którą obrazujemy za pomoca dekretów

Data dowodu - data dowodu dokumentującego operację gospodarczą

Data regulacji (wprowadzana w pozycjach związanych z rozrachunkami) - termin płatności lub data wpłaty