<< Kliknij żeby wyświetlić spis treści >> Nawigacja:  Szczegółowe omówienie wybranych zagadnień > Zagadnienia archiwalne > Jednolity plik kontrolny (JPK)

 

Podstawowe zasady  tworzenia pliku JPK_VAT

 

1. Deklarację VAT-7 i wysyłkę plików JPK należy przygotować odpowiednio wcześnie

 
   Bramka MF przyjmująca pliki działa z pewnym opóźnieniem.  
   W przypadku nieprzyjęcia pliku komunikat może być dopiero np. następnego dnia,
    a potrzebny będzie jeszcze jakiś czas na skorygowanie błędu
         

 

2. Wszystkie pozycje ewidencji VAT powinny być prawidłowo oznaczanie grupami i kategoriami VAT

Pola stawka, grupa i kategoria (z tabelki w której wprowadzamy kwoty) decydują do której pozycji deklaracji trafią dane

 

3. Przygotowujemy  deklarację VAT-7  w  programie ProLider na podstawie danych w ewidencji VAT, poprzez utworzenie pliku XML z danymi i wczytanie go do formularza interaktywnego VAT-7.

Innymi słowy - wszystkie kwoty sprzedaży i zakupów w deklaracji muszą pochodzić z ewidencji VAT programu ProLider.

 

  Plik JPK_VAT zawiera dla każdego dokumentu sprzedaży kwoty w układzie deklaracji VAT-7.

  Sumy z pliku kontrolnego powinny być zgodne z deklaracją. Dlatego jeżeli chcemy utworzyć plik JPK z programu ProLider to i też deklarację VAT-7 należy przygotowywać w programie ProLider

  Wartości wszystkich kwot sekcji  sprzedaż i sekcji zakupy  deklaracji VAT-7 powinny pochodzić z pozycji ewidencji VAT

  Jeżeli cała deklaracja VAT-7 (lub niektóre jej kwoty) będzie przygotowywana poza programem trudno będzie uzyskać zgodność z tworzonym  plikiem JPK_VAT.

 

4.  Po poprawnym utworzeniu deklaracji VAT-7 w oknie tworzenia plików JPK wchodzimy w podgląd danych i porównujemy sumy z kwotami deklaracji.
    Przy prawidłowym wprowadzaniu danych do ewidencji VAT nie powinno być rozbieżności innych niż wynikających z zaokrągleń.

 

    4a. W przypadku udanej walidacji pliku (sprawdzeniu poz względem formalnym)  możemy plik podpisać i wysłać

    4b. W przypadku nieudanej walidacji pliku należy przed jego wysyłką poprawić wskazane błędy.
          (Pliki z błędami formalnymi np. brak kodu urzędu skarbowego w danych firmy  nie są przyjmowane )

 

5. Do wysyłki pliku JPK potrzebny jest podpisanie tego pliku podpisem kwalifikowanym

Jeżeli posiadamy i na danym komputerze mamy zainstalowany odpowiedni certyfikat należy plik odpowiednio podpisać.
Można to zrobić na dwa sposoby
 a-  można podpisać w programie ProlIderJPKwysylka
 b-  można podpisać zewnętrznym programem  dostarczanym z podpisem kwalifikowanym  
   Opcję b należy zastosować np. wtedy gdy z jakichś powodów  ProlIderJPKwysylka  nie będzie w stanie prawidłowo podpisać danego pliku.
 

    Możliwe przyczyny problemów z podpisaniem pliku przez  ProlIderJPKwysylka   to:
   -  nierozpoznany dostawca podpisu kwalifikowanego,
   -  nieprawidłowo pracujące biblioteki systemu Windows za pomocą których program komunikuję się
   -  nieprawidłowo działający  klucz sprzętowy

 

 

Możliwe jest również podpisanie pliku poprzez platformę profilu zaufanego EPUAP.

Szczegółowy opis jak to zrobić znajduje się w podrozdziale "Zasady wysyłania plików JPK".

 

 

6. Po udanej wysyłce należy sprawdzić status wysyłki

 

7, Jeżeli zostało  wygenerowane UPO można uznać że plik JPK został przyjęty
Formularz UPO potwierdzający przyjęcie pliku należy wydrukować