Informacje ogólne
Od 1 lipca 2018 r. na żądanie organów podatkowych informacja o wybranych dokumentach magazynowych za dany okres powinna być dostarczana w postaci pliku JPK_MAG w wersji 1.
Plik JPK_MAG powinien zawierać dokumenty :
- przyjęcia z zewnątrz (PZ),
- wydania na zewnątrz (WZ),
- rozchodu wewnętrznego (RW),
- przesunięć między magazynowych (MM)
o ile wystąpiły w podanym okresie.
Ze względu na strukturę pliku JPK_MAG musi być on tworzony osobno dla każdego magazynu występującego w firmie.
Plik JPK_MAG ma kilka głównych sekcji :
•Naglowek - informacje identyfikujące (opisujące) plik (m. in. okres, którego dotyczy),
•Podmiot1 - dane identyfikujące podmiot tworzący plik,
•Magazyn - informacje identyfikujące magazyn, którego dotyczy plik,
•PZ - lista dokumentów przyjęcia z zewnątrz,
•WZ - lista dokumentów wydania na zewnątrz,
•RW - lista dokumentów rozchodu wewnętrznego,
•MM - lista dokumentów przesunięć między magazynowych.
Każda z wymienionych wyżej grup dokumentów zawiera sekcję z listą informacji nagłówkowych z wybranych dokumentów, sekcję z listą pozycji z tych dokumentów i sekcję z sumami kontrolnymi.
Szczegółowa struktura pliku JPK_MAG jest dostępna pod adresem : https://www.gov.pl/web/kas/struktury-jpk
Przejście do ekranu tworzenia pliku JPK_MAG oraz określenie zakresu danych.
Z menu VAT wybieramy pozycję Jednolity plik kontrolny, a następnie uruchamiamy przycisk Przejdź do tworzenia innych plików JPK
W oknie tworzenia JPK przełączamy się na zakładkę Magazyn i podajemy symbol magazynu oraz okres, dla którego będzie utworzony plik JPK_MAG.
Omówienie pozostałych parametrów tworzenia pliku.
1. dodaj typ dokumentu jako prefix numeru dokumentu w JPK
Nagłówki dokumentów i ich pozycje występujące w poszczególnych grupach dokumentów (PZ,WZ,RW,MM) są wiązane w JPK_MAG przez numer dokumentu.
Jeżeli w ramach jednej grupy występują różne typy dokumentów to numery te są w ramach grupy niejednoznaczne. W takim przypadku należy włączyć
parametr "dodaj typ dokumentu jako prefix numeru dokumentu w JPK" (w uzgodnieniu z osobą, do której plik zostanie przekazany).
Utworzenie i wysyłka pliku JPK_MAG.
W dolnej części ekranu znajdują się najważniejsze przyciski umożliwiające :
1. kontrolę danych, które zostaną zawarte w pliku ( Pokaż dane / Sprawdź sumy ),
2. utworzenie i zapisanie pliku JPK_MAG ( Twórz plik JPK ),
3. wysyłkę utworzonego pliku ( Wysyłki plików JPK )
oraz przyciski pomocnicze :
- Otwórz katalog z plikami JPK
- Podgląd rejestru wysyłek